Если вы просто хотите получить информацию о налогообложении интернет-магазина, применимом виде деятельности по ОКВЭД и гос. регулировании интернет-торговли, пожалуйста:
- Налогообложение интернет-магазина — общая или упрощенная системы, ЕНВД (единый налог на вмененный доход) не применим.
- Код ОКВЭД для интернет-магазина — 52.61.2. Скачать сам классификатор ОКВЭД можно здесь (.doc в .zip, 359 kb).
- Деятельность интернет-магазина регулируется «Правилами продажи товаров дистанционным способом». Скачать правила можно здесь (.doc, 43 kb).
Если вам требуется чуть больше информации о том, какие налоги платит интернет-магазин, под какой вид экономической деятельности он попадает и как выглядит с точки зрения государства, читайте дальше.
Налогообложение интернет-магазина
Итак, варианта всего два: «упрощенка» или общая система.
В большинстве случаев упрощенная система налогообложения, или УСНО, — самый удобный для интернет-магазина вариант. Налоговая ставка на упрощенке может составлять 6 или 15 процентов.
В первом случае — 6% – объектом налогообложения являются доходы. Проще говоря, в виде налога вы платите 6% суммы, которая прошла по вашему счету. Подробнее об УСНО 6% можно почитать, например, здесь. Кстати, на той же странице вы найдете информацию о том, как уменьшать сумму уплачиваемого налога в зависимости от платежей в пенсионный и прочие фонды. С примерами.
Во втором случае — 15% — объектом налогообложения являются доходы, уменьшенные на величину расходов. То есть перед исчислением положенного к уплате налога следует уменьшить сумму доходов на сумму расходов. 15% того, что останется — сумма налога. Этот вариант сложнее. Если при упрощенке с 6% бухгалтерские навыки и знания практически не требуются, на УСНО 15% придется уяснить, что можно причислить к расходам, на сумму которых можно уменьшать облагаемые налогом доходы. Подробнее об этом — здесь.
Чтобы иметь возможность применять упрощенную систему налогообложения, бизнес должен соответствовать некоторым требованиям. Кроме того, упрощенка накладывает соответствующие ограничения. Все это устанавливается статьей 346.12 Налогового кодекса РФ.
Общая система налогообложения (ОСН) подразумевает полноценный бухгалтерский учет. Юр. лица, применяющие ОСН, уплачивают все общие налоги (НДС, налог на прибыль организаций, налог на имущество организаций, ЕСН, который с 2010 года заменен страховыми взносами на обязательное страхование). В бухгалтерском учете при ОСН используется План счетов. То есть без бухгалтера при ОСН не обойтись. Подробнее об общей системе налогообложения — в народной бухгалтерской энциклопедии на klerk.ru.
Почему не применим единый налог на вмененный доход? Потому что в определенный момент законодатели решили уточнить понятие «розничная торговля» и запретить применение ЕНВД в том случае, если отсутствует стационарная торговая сеть. Интернет-магазин, соответственно, не имеет стационарной торговой сети. Регулируется этот момент статьей 346.27 Налогового кодекса РФ.
ОКВЭД интернет-магазина
Здесь все достаточно просто: код ОКВЭД для интернет-магазина — 52.61.2, «Розничная торговля, осуществляемая непосредственно при помощи телевидения, радио, телефона и сети Интернет». Если вы планируете расширение бизнеса, подумайте, какие еще коды вам могут пригодиться (возможно, из того же класса 52).
Скачать ОКВЭД (Общероссийский классификатор видов экономической деятельности) можно здесь (.doc в .zip, 359 kb). Интересно, что на сайте Минэкономразвития РФ найти ОКВЭД нам не удалось. Там есть некоторый .pdf, но он датируется 2003 годом и не является актуальным. Если не хотите ничего скачивать — пользуйтесь интернет-версией ОКВЭД на сайте «Консультант Плюс» (работает исключительно в Internet Explorer).
Что еще мне надо знать о регулировании деятельности интернет-магазина?
В 2007 году правительство РФ выпустило постановление №612 (датируется 27.09.2007), которым утвердило «Правила продажи товаров дистанционным способом». Принципиально, эти правила приводят в порядок отношения между покупателем и интернет-магазином. Ознакомиться с правилами — как минимум полезно. Будете знать, где заканчиваются обязанности продавца и до каких пределов может предъявлять претензии покупатель. В этой связи не лишним будет и чтение Закона о защите прав потребителей.
Скачать «Правила продажи товаров дистанционным способом» можно здесь (.doc, 43 kb). Если скачивать желания нет, используйте интернет-версию от «Консультант Плюс» (только Internet Explorer).
В заключении, общая рекомендация: не поленитесь и напишите запрос в местную налоговую инспекцию. Поставьте простой вопрос: «Хочу открыть интернет-магазин, что мне надо знать о налогах и прочих способах необходимого взаимодействия с государством?». Найти свою налоговую можно, например, на Интерактивной карте ФНС России.
144 Comments
Скажите, пожалуйста, я хочу открыть интернет-магазин вещей. сама везти вещи буду из китая и продавать их здесь. я так понимаю что в таможне не было проблем, делать нужно растаможку, сколько это стоит и как это все происходит? растомаживать можно в своем городе?
Скажите, если различаются даты составления документов на товары и фактического прихода денег на расчетный счет, то какую дату лучше записывать в книгу: дату накладной или дату прихода денег в банк?
Анастасия. Это тема др. форума, наверное…
Андрей. Без вариантов. Только дату получения дохода, т.е. дату, когда деньги поступили на ваши счета или в ваши руки.
Скажите пожалуйста, а если есть торговая точка (магазин) и собираюсь делать так же интернет-магазин, какой вид налогообложения будет действовать в данном случае?
Меня интересует вопрос. А Упрощеная система налогообложения под собой розницу подразумевает? В случае если через интернет товар заказывает себе пользователь для личных нужд, ведь это с другой стороны розница получается? А упрощенная система налогообложения вроде бы допускает только работу с оптом?
Татьяна – оба. Для магазина розничного ЕНВД, для интернет-магазина – УСН
Натали, подразумевает. По умолчанию у налогоплательщика действует общая система НО (или упрощенка, если заявление подавал), но если законодательно (местные законы в т.ч.) некоторые виды деятельности переведены на ЕНВД, то действует ЕНВД. Торговля розничная по образцам и через интерне-магазины на ЕНВД не переведены, т.е. УСН или ОСН
А в случае если имеется склад оптовой торговли (обслуживание только по документам на Юр. лиц и ИП), получается можно через ИМ торговать в розницу, т.е. имя только данные по ФИО и адресу доставки клиента.
Значит при оплате по безналу все просто, поступили средства от ФИО, записал.
Возникает вопрос, можно ли в розницу пробивать кассовые чеки, по кассе которая стоит на складе для наличного расчета оптом или для данного случая надо регистрировать отдельную кассу?
…УСН 15%
как-то можно одновременно платить налоги по Оптовой торговле УСН 15% и по рознице через ИМ УСН 6% имея одно ИП? Или в данном случае лучше регистрировать отдельное ИП для ИМ, а приходники товара на второе ИП писать по себестоимости от первого?
Подскажите, можно ли в интернет магазине не включать стоимость доставки в стоимость товара, а брать за доставку дополнительно?
Интернет магазин. УСНО 6%. Безнал на карту ИП.
Снимает торговое место в торговом центре и организует там офис-склад-выставку интернет-магазина.
Это место работать будет 3 р/в неделю по 4 часа (о чем будет говорится на сайте и в объявлении на торговом месте)
Здесь можно будет забрать товар самовывозом и посмотреть-пощупать.
Это ЕНВД? Очень не хочется платить еще и ЕНВД…
Приветствую. Хочу легализовываться.
Есть интернет-каталог (не магазин) товаров со всего мира. Клиент перечисляет средства на р/с часть тратится на приобретение товара и отправку клиенту, часть остается для уплаты налога. Работать планируем по договору комиссии как посредники. Что то типа агентов наверное (не знаю подскажите).
Найденные OKВЭДы:
64.12 Курьерская деятельность
Эта группировка включает:
— прием, перевозку, доставку (вручение) отправлений (пакетов, грузов, контейнеров и др.), осуществляемые ненациональной почтой. Перевозка может осуществляться как одним, так и несколькими видами транспорта, личным или общественным
52.6 Розничная торговля вне магазинов …
52.61 Розничная торговля по заказам …
52.61.1 Розничная почтовая (посылочная) торговля …
— розничную торговлю любым видом товаров, осуществляемую путем заказов по почте. Товары высылаются покупателю, который выбирает их по рекламным объявлениям, каталогам, образцам или другим видам рекламы
52.61.2 Розничная торговля, осуществляемая через телемагазины и компьютерные сети (электронная торговля, включая Интернет).
52.50.1 Розничная торговля предметами антиквариата
Эта группировка также включает:
— розничную торговлю антикварными книгами
51.1 Оптовая торговля через агентов (за вознаграждение или на договорной основе)
Эта группировка включает:
— деятельность комиссионеров, товарных брокеров и других посредников оптовой торговли, осуществляющих сделки от имени или за счет других лиц или фирм
— деятельность, связанную со сведением продавцов с покупателями или с осуществлением коммерческих сделок от имени комитента.
Какте okвэд больше всего подходят? Какой выбрать основным?
Вопрос. Как показывать расходы на приобретение товаров в случае покупки предметов народных промыслов у мастеров? Они же не дадут документов, подтверждающих стоимость товара.
=Возникает вопрос, можно ли в розницу пробивать кассовые чеки, по кассе которая стоит на складе для наличного расчета оптом или для данного случая надо регистрировать отдельную кассу?
можно. Но Вы должны обеспечить раздельный учет выручки. Можно для облегчения пробивать по разным отделам (секциям)
=как-то можно одновременно платить налоги по Оптовой торговле УСН 15% и по рознице через ИМ УСН 6% имея одно ИП?
нет. система налогообложения указывается в заявлении на весь бизнес одного ИП или предприятия
=Какте okвэд больше всего подходят? Какой выбрать основным?
А какая разница? На налогообложение это не влияет…
=Здесь можно будет забрать товар самовывозом и посмотреть-пощупать.
Это ЕНВД? Очень не хочется платить еще и ЕНВД…
сложный вопрос. Если просто склад, то это не ЕНВД. Если будете там принимать оплату, то НИ может доказать, что это ЕНВД. В принципе даже в стационарном магазине можно не платить по ЕНВД – поищите больше информации в поисковиках по запросу «торговля по образцам»
=Они же не дадут документов, подтверждающих стоимость товара.
Стоимость изготовления Вас не интересует. Вам нужны документы, подтверждающие покупку товаров и них.
Предупредите, что если без документов, то Вы удержите с продажи одну сумму, если будут документы – другую. Вот и все.
Алексей, ответьте, пожалуйста, на такой вопрос:
я россиянка, но в РФ не задерживаюсь – мотаюсь по миру. планирую создать интернет-магазин по продаже российского товара (платков) за границей, причем не в конкретной стране, а любому желающему. По законам какой страны я несу ответственность? Относится ли всё вышеописанное ко мне?
Заранее спасибо!
Полина, Вы будете нести ответственность по законам всех стран:
В России – за уклонение от налогов, если Вы россиянка и зарегистрировали бизнес в России
В др. странах – всегда необходимо знать законодательство тех стран, где Вы будете торговать
Здесь не я Вам советчик, обратитесь к опытным юристам – международникам
Раз уж речь зашла о ККМ, то и я спрошу. Я ИП, интернет магазин. Про ККМ знаю мало. Зарегистрировал ККМ в налоговой. Веду КМ4. Несколько вопросов.
1. Обязательно ли уведомлять банк, где у меня счет, что у меня кассовый аппарат, чтобы они установили мне лимит. Споров много, должен ли ИП устанавливать лимит, а четкой информации нет.
2. Вправе ли банк, если лимит с ним не согласован (то есть он как бы пока не знает про ККМ), выписать штраф, когда узнает?
3. Про отчет с ККМ. Я веду КМ4. В нем делаю сменные записи. А как мне отражать товар, пробитый в чеках? Каждый товар записывать в книгу доходов и расходов? Или можно выписать одну накладную за смену (или месяц) и вписать ее в книгу?
Здравствуйте.
Суть такая: я занимаюсь изготовлением бижутерии (из бисера, бусин и разных материалов), это моё хобби и эту бижутерию я дарю друзьям, либо продаю их знакомым за обговоренную цену. Материалы покупаю в магазинах, как физ.лицо. Своего магазина либо какого-то склада у меня нет. Доход в месяц 2-4 тысячи. Хочу сделать интернет-магазин и интересует какие документы нужно для этого оформить.
Какой налог будет с моей «прибыли» в 4 тысячи? 6%? Есть ли вобще какая-то минимальная сумма дохода, при которой не требуется оформление каких-либо документов и прочего?
Заранее спасибо!
Вероника, Вам лучше пошарить по форумам (есть пара неплохих), там достаточно много информации.
Вкратце скажу.
Максимальный доход, при котором вы можете не платить налоги, 400 руб в месяц.
У вас услуги, вам лучше сделать УСН доходы, 6%. Правда, что лучше, ОСНО или УСН – выбирать вам.
Вам нужно также определиться, кто вы будете – ИП или ООО. Для вашей деятельности и с вашим доходом лучше ИП. Затрат меньше и возни с бумагами тоже меньше.
Для оформления нужно сходить в налоговую и оформить ОГРН и ИНН (если его у вас нет). Перед этим нужно заплатить пошлину и оформить нотариально заверенное заявление в налоговую. А лучше сходить в ваше отделение и посмотреть, какие бумажки надо принести.
После регистрации вы можете покупать бижутерию у дилеров по более низким ценам.
Если будете работать с иногородними поставщиками, то необходимо будет оформлять счет в банке.
Какие документы нужно вести потом определит кто вы будете ООО или ИП, УСН или ОСНО.
Вероника, а оно Вам надо?
При таком доходе любая деятельность не принесет дохода. В один только ПФ (при регистрации ИП) придется платить 16 т.р. в год. Плюс еще др. налоги (о них читайте всю ветку, не стоит повторяться)
Если хотите выйти на более высокий уровень (создание своего интернет-магазина), должны быть готовы за тот же доход увеличить производство продукции.
Товарищи, а какие могут быть альтернативные легальные способы организации приема наличных помимо использования ККМ?
Вот, например, при покупке авиа-билета на чартер в одной турфирме меня заставили вносить деньги… в аппарат Qiwi, который стоял у них в офисе.
Может быть что-то в том же роде? )) Курьер меняет им наличные на интернет-деньги ими оплачивается покупка (к примеру) или что-то в этом роде…
Что скажите?
Михаил, любые легальные
Только не уверен, что Вы будете по квартирам (при доставке) платежный терминал таскать
добрый день. Я делаю инет-магаз для крупной компании, торгующей запчастями. Они заключают со мной договор, но в нем условие-я не должна быть физ.лицом. Расходов, связанных с закупкой товара у меня не будет, я буду просто выступать посредником/дилером между клиентом и компанией, но при этом у меня будет прибыль- процент от заказа. Что мне лучше оформить ИП или юр.лицо. И какое налогообложение на меня должно быть в этом случае.
Спасибо заранее.
Опять же вопрос. Если интернет магазин используется только для ознакомления с товаром стационарного магазина? Все расчеты будут производиться как налом, так и безналом (на усмотрение покупателя). плюс для покупателя возможность резервировать товар.
Алисе. Посредничество не имеет ни какого отношения к торговле в ИМ. Продумайте бизнес-процесс и тогда спрашивайте.
Boris. А в чем вопрос-то?
Интернет-магазин. УСО (доходы-расходы). Расходы за квартал (и с начала года) превысили расходы.
Скажите, пожалуйста, нужно ли платить минимальный налог 1% за второй квартал (за первый движений не было). В налоговой мнения расходятся -последний раз сказали, что минимальный налог 1% высчитывается по итогам года. Сомнения остались.
Буду благодарна, если дадите наводку, где это точно можно прочитать.
А каков смысл сейчас платить минимальный? В налоговой он будет на переплате. Еще возьмут и без Вашего разрешения зачислят куда-нибудь, где у Вас задолженность. Только запутаетесь.
Да, и подсчет Доходы-Расходы делайте всегда с нарастающим, т.е. 1 кв., полугодие, 9 мес, год.
Алексей, спасибо.
Еще вопрос. Работаем по предоплате. Запись в КуДир нужно делать в день поступления средств от клиента?
На примере: купила у поставщика товар, товар оплачен.
В день продажи части товара в КуДир записываю в доходах – поступление от клиента, в расходах – оптовая цена+накладные расходы именно на проданную часть товаров. Верно? Т.е. фактическая сумма расходов (общая закупка у поставщика) налоговую не интересует? Ее я учитываю отдельно для себя, так, как мне вздумается?
Ответ налоговой: » …по кассовому методу – доходы и расходы в день продажи товара, закуп товара-в день оплаты поставщику». Получается, расходы -два раза…
Алексей, здраствуйте.
Два месяца работаю только по безналу. УСН доходы-расходы. Все идет хорошо, и все понятно. Число заказов выросло, и большинство хотят платить наличкой. Поэтому купил ККМ и сейчас пойду ставить ее на учет. Но тут возникла куча вопросов.
1) У меня офис 9 м.кв. никаких товаров в нем нет. Рядом маленький склад, чтобы люди могли забирать самовывозом, а курьеры могли забирать товары для доставки. И в первом и во втором случае я должен выбить кассовый чек на товар. Касса будет стоять в этом офисе. Это ЕНВД или нет?
2) Почему кто-то боится ЕНВД? Ведь налог будет явно меньше по ЕНВД нежели по УСН любого вида? Или я чего-то непонимаю?
3) Организация моя пол года уже работает с оквэд 52.63 прочая розничная торговля (так поставили при регистрации, не знали, когда фирма заработает и в каком формате). Что с этим делать? Вроде, надо менять. Если поставить ОКВЭД 52.61.2, то это будет не енвд, но как тогда работать до того, как сменится оквэд?
4) Как правильно поступать, чтобы не нарушать кассовую дисциплину и сдачу денег в банк, когда товар с доставкой. Дело в том, что человеку надо привезти кассовый чек. Но денег в кассе на момент пробития чека не будет. Да и пока курьер денег не вернет. Как в данном случае поступать? Вот повез курьер заказ, чек выбили, денег в кассе нет, пришла проверка… Да и в банк деньги будут поступать не своевременно… Я ответа на этот вопрос нигде не нашел, бухгалтера не подсказали, а он, кажется, должен быть самым наболевшим для ИМ.
Заранее спасибо!
Торговля по образцам – это не ЕНВД. Но если хотите, сделайте ЕНВД (всего-то и надо витрину установить и написать заявление в НИ). Видов деятельности может быть несколько – пишите все, суммы налога от этого не изменяться.
Для ЕНВД ККМ не обязательна. Отдайте ее курьеру и не мучайтесь
Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста, по вопросу регистрации ИП.
Решил зарегистрировать, виды деятельности будут:
1) Продажа товара под заказ. Т.е. имеется офис, покупатель приходит, выбирает из каталогов, либо интернет-магазин товар, оплачивает частично или полностью, затем ожидает прихода и оплачивает оставшуюся сумму денег. Сам товар на офисе не продаётся, склада так же нет. Наценка на товар будет примерно не более 20%.
2) Заказ непосредственно через интернет-магазин наложенным платежом, либо оплачивает по сервисам интернет банкинга (QIWI, WebMoney, Yandex Деньги и др.)
3) Ремонт ПК, установка операционной системы и программного обеспечения, лечение от вирусов, установка локальной сети, Wi-Fi, техническое обслуживание и прочие услуги в данной сфере.
4) Разработка и создание программного обеспечения, работа с базами данных.
Разработка и создание сайтов, их продвижение. Разработка фирменного стиля организации (логотипы, баннеры, визитки, бланки, конверты и др.)
Посредничество в полиграфической деятельности.
5) Техническое обслуживание и ремонт автотранспортных средств. Ремонт, настройка различных агрегатов, их перебор.
Ремонт пластмассовых изделий, их восстановление, покраска.
6) Предоставление информационных услуг в различных видах деятельности.
По данным видам деятельности выбрал несколько кодов ОКВЭД:
52.61 Розничная торговля по заказам.
52.61.1 Розничная почтовая (посылочная) торговля.
52.61.2 Розничная торговля, осуществляемая через телемагазины и компьютерные сети (электронная торговля, включая Интернет).
52.63 Прочая розничная торговля вне магазинов.
72.10 Консультирование по аппаратным средствам вычислительной
72.20 Разработка программного обеспечения и консультирование в этой области
72.30 Обработка данных
72.40 Деятельность по созданию и использованию баз данных и информационных ресурсов
72.50 Техническое обслуживание и ремонт офисных машин и вычислительной техники
72.60 Прочая деятельность, связанная с использованием вычислительной техники и информационных техно
50.20.1 Техническое обслуживание и ремонт легковых автомобилей
50.20.2 Техническое обслуживание и ремонт прочих автотранспортных
50.20.3 Предоставление прочих видов услуг по техническому обслуживанию автотранспортных средств
Не могли бы Вы подсказать, какие ещё Коды добавить, какие убрать. Хочу работать через УСН 6%, Но может доход-расход было бы лучше?) Спасибо.
Добавляйте все, что вам знакомо – не помешает (а вдруг будете заниматься?)
А уж доходы, или доходы минус расходы – Вам решать и сравнивать.
Проще – доходы, но если фактически ваша наценка на затраты будет < 6%, то, конечно не выгодно,т.к. 6% будет браться с любого поступления независимо от затрат
Алексей, здравствуйте! Прочел все Ваши комментарии-чувствуется, что Вы действительно специалист.
Будьте любезны, подскажите пожалуйста. Ситуация: хочу через ИМ продавать некоторые товары в своем регионе (бижутерия) Но закупаться они будут без документов. То, что иметь ИМ, как физ. лицо я не смогу – уже понял. То, что буду брать налог 6% тоже (с оборота за каждое поступление). Рассчет будет в большинстве случаев наличкой. Подскажите, как быть с приходом товара? – это первое, а второе – если не с точки зрения закона, а с точки зрения практики налоговика, можно ли поработать без юр. лица некоторое время, чтобы попробовать, пойдет ли дело? Я хочу сказать, вообще насколько ИМ сейчас под угрозой от налоговой? Заранее спасибо!
Александр, по-порядку:
А что конкретно вас интересует про приход товара? Вы для себя можете вести «внутренний учет» цен закупки. В книгу учета при 6% заносятся только поступления (выручка), поэтому там цены покупки, поставщики и прочее фигурировать не будут.
Занося товар с ИМ, Вы тоже можете указывать вх. цену. Так, например, на Ucoz если не указать, строка при загрузке списка товаров не воспринимается системой. Но это тоже только для вас, либо для автоматического формирования скидок.
Что касается риска проверки, это непредсказуемо. Могут и несколько лет не проверять, а могут и в первый месяц работы
Кроме того, доверие к магазину увеличивается при указании реальных реквизитов. Еще, если бы у меня были враги (недоброжелатели, или неблагодарные или недовольные покупатели, кстати), то я бы предпочел в момент подачи их жалоб в органы, работать по закону 
Добрый день! Собираюсь создать сайт «вики-типа». Т.е. основной целью будет исключительно предоставление пользователям узкоспециальной информации в статьях. Однако планируется прием «спонсорской помощи» от желающих(например «продажа» виртуальной картинки «Спонсор проекта»), и нечто, напоминающие магазин «подарков» в контакте, чтобы пользователи могли отправлять друг другу картинки за деньги, все будет работать через платежку веб-мани(без банковсокого счета). Как подобное должно быть оформлено для налоговой? Платить нужный процент от доходов я готов без вопросов, просто не совсем понятно как. Ведь на слово они мне не поверят)
П.С. Есть так же ООО, занимающееся абсолютно не связанной с интернетом производственной деятельностью, возможно ли «прицепить» этот сайт к нему?
Кирилл. Ничё не понял.
А сразу продавать информацию ни как?
Здравствуйте!
Мы только начинаем свое дело, это наш первый опыт, и не хотелось бы «попасть на $» из-за того, чтоне знаем некоторых нюансов по Налогооблажению.
Подскажите, пожалуйста, открываем розничный Универсальный Интернет магазин: подарки, косметика, и.тп. Товар доставляется на дом (без самовывоза пока), оплата на месте наличкой.
Какое налогооблажение нам подходит и как нам быть с фиксацией доходы и расходы. Надо ли покупать касовый аппарат или возможно обойтись без него?
И еще такой момент, я оформила ИП за 2 месяца до конца года, но работать начали только спустя месяц. Первый месяц доходов не было, только расходы
Как сдавать отчетность в налоговую за этот период.
Заранее, спасибо!
1 Читайте с самого начала – тема уже поднималась
2 А какую хоть отчетность? УСН, ЕНВД?….
У нас УСН: доходы – расходы…
Так и сдавайте, указывая конкретно сколько у Вас доходов, сколько подтвержденных расходов.
По расходам посоветую проконсультироваться потому, что при отрицательном результате (убыток) Вы попадаете в особую группу риска людей, подлежащих проверке вне очереди
Поэтому многие предпочитают не указывать убытки, но убытки этого года можно учесть в следующие годы (затраты-то были).
Вообще, повторюсь, вопрос сложный для новичка. Лучше хоть для начала наймите себе специалиста. Хоть для составления отчетности. Из ПО рекомендую СБиС++ http://sbis.ru/buh/ попробуйте, мне нравиться. И отчетность автоматом заполняется.
Здравствуйте!
Хочу стать дилером московской компании в одном из регионов. для этого планируется создать ИП и интернет-магазин. Какие налоги нужно будет платить? нужна ли ККМ? а может вообще посоветуете вариант проще чем создание ип и интернет-магазин… . Заранее спасибо!!!
Ольга. То же самое – читайте с начала. Все ответы с нюансами есть
Алексей, спасибо!
То есть, необязательно указывать цену закупки и вообще ее светить, а просто нужно 6% заплатить с продажи? А если проверка будет, то они ведь будут интересоваться, за сколько я и что купил, верно? Просто есть идея брать товар в западных (и амер) магазинах, но там не будет никаких документов о покупке, вот в чем дело.
Интересоваться? Смотря кто. Налоговой это нафиг не надо, если налоги будете платить. Так что этим (даже не суммой, а источником товара) может поинтересоваться только милиция в рамках какого-нибудь дела, что очень маловероятно.
Так что ответ, скорее нет
Добрый день. Планирую открыть интернет магазин (мелкий опт хоз.товары, канцелярия, упаковочные материалы) , оплата за товар будет производиться по Webmoney, после чего будет осуществляться доставка, которая входит в стоимость самого товара. Какой налог подходит под этот вид деятельности? И как вообще отчитываться перед налоговой? Каким образом налоговая отслеживает движения денежных средств по Webmoney?
>Какой налог подходит под этот вид деятельности?
Общая система НО или УСН. Читайте хоть шапку ветки
по WebMoney пока, вроде ни как (ис система-то не наша, не Российская). Но точно будет отслеживать обналичивания электронных денег (поступление на Ваши счета)
*нет. система налогообложения указывается в заявлении на весь бизнес одного ИП или предприятия
=Какте okвэд больше всего подходят? Какой выбрать основным?
А какая разница? На налогообложение это не влияет…*
Зачем вы путаете людей? Возможно открытие доп. вида деятельности. В таком случае на каждый вид деятельности можно применять свою систему налогообложения. Например, транспортная 60,24 – только ЕНВД, а доп. – интернет-магазин, упрощёнка. Сдаётся 2 декларации.
А где путаю?
При регистрации предприятия или ИП сталкиваемся с ситуацией: писать или не писать заявление на УСН.
Если не напишем, то автоматом мы на ОСНО, а если собираемся писать (что я бы рекомендовал), то необходимо еще и выбрать между УСН(доходы) или УСН(доходы-расходы)
И это независимо от того будет у Вас вид деятельности по ЕНВД или не будет. И независимо от того, какой первым у вас указан ОКВЭД!
Все. После этого уже можно работать.
Далее. Если Вы вдруг занялись каким-нибудь видом деятельности, попадающим под ЕНВД, в течении 5 дней от начала работы Вы подаете в налоговую заявление-уведомление о начале деятельности по ЕНВД. С этого момента налоговая начинает ждать от Вас ежеквартальные отчеты. Как только Вы закончите заниматься этим видом деятельности, подаете заявление о прекращении, чтобы они Вам не насчитали налог по ЕНВД! Но подача заявления не влечет прекращение деятельности предприятия или ИП
Если у Вас несколько видов деятельности по которым получаете доход, но некоторые из них попадают по ЕНВД, то сдается 2 декларации
либо УСН + ЕНВД (при написании заявления на УСН)
либо 3НДФЛ + ЕНВД (при общей системе налогообложения – ОСНО)
либо НД на прибыль и балансы + ЕНВД (при ОСНО для организаций)
Что касаемо ОКВЭД… Да, в жизни их можно добавлять и убирать. Повторюсь: это, скорее справочная информация о видах деятельности, которыми вы можете заниматься. Я предпочитаю рекомендовать включить все возможные виды для того, чтобы потом мучительно не вспоминать: а можно ли мне этим заниматься официально? Хотя, их обилие создает проблемы при отчетах в Росстат (они просют всякие таблицы заполнять)
Доброго времени суток!
Прошу помочь решить один вопрос связанный с игорным бизнесом в интернете. Хотим легализоваться в сфере онлайн игр, но не как азартные игры, а типа развлекательного портала, где нет игры на реальные деньги. В пример приведу приложение Вконтакте любую покер комнату, где нет игры на реальные деньги, но делают депозиты для покупки внутренней валюты портала для дальнейшей игры. Какие кода «ОКВЭД» нужно указать при регистрации ИП делая систему как «Вконтакте», с возможностью ввода средств и продавая «морковку»?
Заранее благодарен за ответ.
Заранее благодарен за ответ.
это Вам к юристам
только 52.61.2 попадает под УСН или все подпункты 52.61?
или 52.6 все подпункты, и 52,62 и 52,63?
будет пока только ИМ, не хочу заморочиваться с нулевой отчетностью по ЕНВД, поэтому не хотелось бы написать чего лишнего
Запомните простую вещь:
если Вы написали заявление на УСН, то под УСН попадает ВСЕ, что не попадает под ЕНВД
если не писали заявление, то под ОСНО попадает ВСЕ, что не попадает под ЕНВД
я еще только собираюсь
вопрос: в 52,6 все подпункты попадут под УСН или какой подпункт может под ЕНВД попасть?
будет и ИМ и торговля по образцам
есть магазин (оргтехника) налоги плачу по площади , если создам сайт для магазина просто как ветрина то есть я не буду вести электронные расчеты на сайте , расчеты будут наличными по прежней кассе . налогообложения изменится??? и какие будут изменения?
нет, НО не изменится, если не будете заказы принимать по ИМ
Предположим, есть интернет-магазин. ИП доходы-расходы. Но расчетного счета нет, есть только карта сбербанка, через которую переводятся деньги поставщику, и принимается оплата от покупателей. Такая форма передачи денег нормальна с точки зрения налоговой?
да, с точки зрения налоговой. Обязанности иметь р/сч у ИП нет. Главное – весь доход отражать. А получайте его хоть самолетиками
Но. что следует опасаться: если они начнут проверять карт. счет, то очень трудно будет доказать, что эта сумма за товар, а вот эта сумма – помощь от мамы. Могут и укрывательство посчитать
Добрый день!
Существуют коды такого характера как например:
50.2 Техническое обслуживание и ремонт автотранспортных
средств
50.20 Техническое обслуживание и ремонт автотранспортных
средств
Эта группировка не включает:…… и т.д.
50.20.1 Техническое обслуживание и ремонт легковых автомобилей
Эта группировка включает:…. и т.д.
50.20.2 Техническое обслуживание и ремонт прочих
автотранспортных средств
Эта группировка включает:…. и т.д.
50.20.3 Предоставление прочих видов услуг по техническому
обслуживанию автотранспортных средств
Эта группировка включает:…. и т.д.
Хочу заниматься всеми видами какие перечислены под данными видами деятельности.
50.2 он подразумевает, что в него включены все далее перечисленные виды (50.20, 50.20.1 и т.д.) или необходимо каждый код прописать отдельно в заявлении для ФНС?
нет необходимости. Если впишете укрупненный код и они примут такое заявление, то подразумевается, что вы можете работать и по всем входящим в него подкодам
А вот вопрос по организации магазина.
1. Я так понял если с интеркассой заключил договор где она за меня принимает все платежи и раз в месяц мне на счет перечисляет деньги. Удобно – на счету только единичные движения от интеркассы – что и есть доход для налоговой.
верно?
2. Клиент оплатил
2.1. по безналу.
Курьер привозит вручает .. товар и ??
2.2. оплата при получении курьеру
курьер привозит вручает – товар чек и ..??
Должна быть накладная какая то? и документ где клинет расписывается в том что товар получил?
+ гарантийный талон на товар .. заполнят дату курер или в офисе.
1 да, верно
2,1 и документ, подтверждающий покупку. Можно эту же накладную или товарный чек
2,2 и кассовый чек (торговля по образцам не относится к вмененке, потому и надо
кто и где заполняет гарантийник не важно. Лишь бы на товар у покупателя остался правильно заполненный гарантийный талон
2,1 и документ, подтверждающий покупку. Можно эту же накладную или товарный чек
Откуда я могу взять товарный чек если торговля по безналичному расчету. у клиента есть квитанция от платежной системы когда он производил оплату.
нужен какой то образец документа ..в том что товар получен на руки и роспись – для курьера.
Вот тут можете ознакомиться http://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=31666
Алексей, здравствуйте. Очень прошу просветить.
Имеем несколько ИМ, продаем с доставкой по Москве, имея торговую площадь в другом городе (также и регистрацию в том же городе) применяя ЕНВД бьем чеки от ИП (с ЕНВД).
1. Что грозит в случае проверки за неправильное применение налогообложения (как оказалось) и что лучше может вообще не бить чек?
2. Слышала, что кассы вообще отменили, это правда или нет? и относится ли к УСНО? И как отчитываться в случае ее отсутвия?
3. Неужели нет никакого способа уйти от общей системы налогообложения в работе ИМ, т.к. мы очень привыкли к ЕНВД, отчитываемся сами, не нанимаем чужого человека, при этом платим гораздо меньшие деньги, чем придется платить?
Заранее спасибо за ответ!
Сразу: в УСНО нет ни чего страшного в отчетах (особенно, если на доходах). Нанимать ни кого не надо.
О наказаниях. Если налоговая докажет, то: уклонение от налогообложения, штрафы за неподачу декларации, налоги + штрафы и пени на эти налоги за весь период работы.
А вот ЕНВД вам просто вернут по уточненным декларациям и все, т.е. то, что вы так платите – не считается.
Не бить чек? А как?
ККМ отменены только для ЕНВД
Есть ли способы? Это все зависит от вашей организации процессов. Можете часть и по вмененке проводить, но….
Алексей, и еще, с вашего позволения, несколько вопросов.
1. не понятно как учитывается возврат по общей системе налогообложения, т.е. когда мы перейдем на новую систему налогообложения, чек будет выбиваться на кассе заранее, как и документы (так как все готовится за день). Но бывают случаи отказа даже не успев доехать до клиента, т.е. у нас не будет возможности взять паспортные данные человека с заявлением о возврате, как тогда быть? даже с этих денег (которых нет) платить налог? и такая же ситуация с возвратом уже полученного товара?
2. аналогичная ситуация с возвратом по безналу. Бывает, что люди даже вообще ошибочно перечисляют деньги, а потом мы их высылаем с р/сч обратно – и здесь мы должны будем заплатить налог?
1. этот вопрос (возврата) решайте с налоговой. Понятно ваше желание минимизировать затраты, но… чек выдается после получения денег, т.е. в идеале ваш курьер будет не с чеком, а с ККМ
К примеру в магазин Софткей. Сам не раз писал письма и посылал по мыло – так и решались вопросы.
2 А на счет безнала все проще. Вы сами попробуйте для прикола послать кому-нибудь ошибочно деньги, а потом получить их обратно
Добрый день, подскажите, если знаете.
Закупаем товар в Китае на известных оптовых ИМ, в РФ продаем через соц. сети, хотим легализоваться. Делаем ИМ, регистрируем ИП, налогообложение УСНО 6% (скорее всего). Проблема в том, что на привезенный товар у нас нет никаких документов – ни счетов-фактур, ни накладных. Можем ли мы такой товар у себя продавать или нам необходимо делать документы?